会计护航计划
培训对象：基础薄弱，准备从事会计工作的学员；希望在会计行业晋升突破的学员；。
培训时长：6—12个月。
培训收益：拥有财务核算与财务管理实战能力，掌握大商业、 大工业等各类行业全盘帐，掌握手工，财务软件，EXCEL做全盘帐，具备进入大中小企业会计岗位的实战能力，完全胜任企业财务主管，成为财税管理人 才。工作，换岗，*，晋升全搞定。
| 课程提纲 | 课程内容 | 课程价格咨询>> | |
| 会计职称 |
初级会计职称全程基础班（网授） 初级会计职称全科精讲班（网授） |
合格秘籍 | 海量题库 |
| 税务 | 税务实务 | ||
| 实操 |
出纳实战、新办商业企业真账实操(手工) 保工作 工业企业真账实操(手工十电脑) 工商一体化真账实操(手工+电脑) 多行业跨领域财务变通能力提升（建筑、装饰、连锁酒店业等） 网上报税与防伪税控机开票实训 实战全程导师指导责任系统 EXCEL表格在财务中的运用 |
职业适应度测试 准确率 |
无纸化考试系统 立即测试 |
| 证书 |
主管会计岗位能力考前辅导 财务软件信息化证书 |
了解主管证书 |
了解财务软件 证书 |
| 财务管理基础 | 财务交接漏洞防范、企业证照管控技巧、财产清查关键技巧、财务人员法律风险防范、老板担心的十大财务问题、企业会计错弊及其检查 | 咨询开班时间 | 咨询校区地址 |
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财税管控 (仁和12年口碑管理课) |
从财务会计报表到企业经营、税务稽查、税务筹划、内部风险控制、成本核算分析、预算管控 | 助学* | 会计资料下载 |
| 财务领导力 | 财务人员如何做好跨部门沟通；如何提升财务人员的软实力；卓有成效的五大自我管理技能 | 免费试听 | 在线报名 |
| 职场护航 | 财务人员职业规划，拆掉思维里的墙；如何写出百里挑一的好简历；打造职场礼仪；赢在形象力；求职面试中的六大关键技巧 | ||
服务增加：确保学员顺利走上工作岗位 |
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| 学员须遵守《护航计划学习协议》要求的学习条款，协议终解释权归仁和会计教育所有 | |||
套期保值(以下简称套期)，是指企业为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。
套期保值的方法
1、生产者的卖期保值
不论是向市场提供农副产品的农民，还是向市场提供铜、锡、铅、石油等基础原材料的企业，作为社会商品的供应者，为了增加其已经生产出来准备提供给市场或尚在生产过程中将来要向市场出售商品的合理的经济利润，以防止正式出售时价格的可能下跌而遭受损失，可采用卖期保值的交易方式来减小价格风险，即在期货市场以卖主的身份售出数量相等的期货作为保值手段。
2、经营者卖期保值
对于经营者来说，他所面临的市场风险是商品收购后尚未转售出去时，商品价格下跌，这将会使他的经营利润减少甚至发生亏损。为回避此类市场风险，经营者可采用卖期保值方式来进行价格保险。
3、加工者的综合套期保值
对于加工者来说，市场风险来自买和卖两个方面。他既担心原材料价格上涨，又担心成品价格下跌，更怕原材料上升、成品价格下跌局面的出现。只要该加工者所需的材料及加工后的成品都可进入期货市场进行交易，那么他就可以利用期货市场进行综合套期保值，即对购进的原材料进行买期保值，对其产品进行卖期保值，就可解除他的后顾之忧，锁牢其加工利润，从而专门进行加工生产。
套期保值策略
为了更好实现套期保值目的，企业在进行套期保值交易时，*须注意以下程序和策略。
(1)坚持"均等相对"的原则。"均等"，就是进行期货交易的商品*须和现货市场上将要交易的商品在种类上相同或相关数量上相一致。"相对"，就是在两个市场上采取相反的买卖行为，如在现货市场上买，在期货市场则要卖，或相反。
(2)应选择有一定风险的现货交易进行套期保值。如果市场价格较为稳定，那就不需进行套期保值，进行保值交易需支付一定费用。
(3)比较净冒险额与保值费用，终确定是否要进行套期保值。
(4)根据价格短期走势*测，计算出基差(即现货价格和期货价格之间的差额)预期变动额，并据此作出进入和离开期货市场的时机规划，并予以执行。
基差在套期保值中的应用
基差是某一特定地点某种商品的现货价格与同种商品的某一特定期货合约价格间的价差。基差=现货价格-期货价格。若不加说明，其中的期货价格应是离现货月份近的期货合约的价格。基差并不完全等同于持仓费用，但基差的变化受制于持仓费用。归根到底，持仓费用反映的是期货价格与现货价格之间基本关系的本质特征，基差是期货价格与现货价格之间实际运行变化的动态指标。虽然期货价格与现货价格的变动方向基本一致，但变动的幅度往往不同。所以，基差并不是一成不变的。随着现货价格和期货价格持续不断的变动，基差时而扩大，时而缩小，终因现货价格和期货价格的趋同性，基差在期货合约的交割月趋向于零。
基差的变化对套期保值者来说至关重要，因为基差是现货价格与期货价格的变动幅度和变化方向不一致所引起的，所以，只要套期保值者随时观察基差的变化，并选择有利的时机完成交易，就会取得较好的保值效果，甚至获得额外收益。同时，由于基差的变动比期货价格和现货价格相对稳定一些，这就为套期保值交易创造了十分有利的条件。而且，基差的变化主要受制于持仓费用，一般比观察现货价格或期货价格的变化情况要方便得多。所以，熟悉基差的变动对套期保值者来说是大有益处的。
套期保值的效果主要是由基差的变化决定的，从理论上说，如果交易者在进行套期保值之初和结束套期保值之时，基差没有发生变化，结果必然是交易者在这两个市场上盈亏相反且数量相等，由此实现规避价格风险的目的。但在实际的交易活动中，基差不可能保持不变，这就会给套期保值交易带来不同的影响。
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