上海宝山出纳培训哪个强
出纳实战、多行业全套账务处理（手工账、电脑账）网上报税、财务报表；
热门**行业全套真帐（工商业、酒店、连锁业、施工业、上市公司、物流业、汽车4S服务业、医药业）
会计培训班次：白天班、晚上班、周末班、随到随学。
会计基础实务：出纳实战、财务软件实操应用、EXCEL表格在财务中的运用。
会计职称：初级会计职称全程基础班
会计实战：税务实务、新办商业企业真账实操(手工)、工业企业真账实操(手工十电脑)、工商一体化真账实操(手工)、多行业跨领域财务变通能力提升（建筑、装饰、连锁酒店业等）、网上报税与防伪税控机开票实训。
学习对象：1、高中或者中专毕业，想从事会计工作的人员；2、初中毕业，喜欢会计工作，学习能力强也可以报读；3、高等学校本、专科财会专业毕业，日后要从事财务工作的人员；4、对目前工作不满意，想改行者可以选择会计学习；5、企业管理者需要了解财会知识的人员；6、目前闲暇时间比较多，想扩大自身知识面的人员；7、对会计专业有所了解，想眷取得的人员；
专注会计实操培训会计真账实操模拟实操作
培训对象：有会计基础知识，无会计做帐及纳税实际操作经验的人士。
培训目标：可胜任各行业全盘帐务、成本核算、申报纳税、开票、出纳等会计工作岗位。
培训特点：
1、汇聚经验丰富的会计师税务师研发；
2、采用全真资料/彩色凭*/报表/财务软件真账实操；
3、学习内容全面实用，所学内容与会计实际工作完全对接；
4、采用面授、网课、实习相结合的新模式，易学易会，循环教学；
5、采用面授辅导答疑、网络在线答疑、远程控制演示答疑、终身免费咨询，为学员提供周到的服务；
《会计基础与实务》为全盘账必修课*一，内容包括：会计概述；会计平衡原理及经济业务类型；复式记账法的特点/运用；会计凭*的分类/填制/审核；会计账簿的分类/设置/登记/更正/账务处理程序；会计报表的编制与分析；财产清查的计划/实施/处理；会计档案的分类/整理/装订/管理； 会计实务部分采用原始单据模式讲述了几十笔经典日常业务核算（包括采购业务核算、销售业务核算、收款核算、付款核算、费用核算、工资核算、固定资产核算、借款核算等）、十几笔期末业务分录（摊销费用核算、计提营业税金核算、固定资产折旧核算、分配工资费用、领料成本核算、分配制造费用、完工成本核算、利润分配核算、所得税核算等）、几十笔扩展业务分录。学习资料包括：书面教程、在线网络视频课程、在线练习等。
《税法与纳税实务》为全盘账必修课*一，内容包括：税法概述；十大税种法规讲解（增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税、城建税、印花税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、堤围防护费等）；涉税业务会计核算及账务处理；纳税申报、防伪开票系统、网上系统、国税网上电子申报操作、地税、网上报税操作等。
《商贸会计全盘账实操》可以选择金蝶财务软件或者用友财务软件或手工账任一方式，实际操作商贸企业一般纳税人全盘账。提供一个月的全盘账务彩色原始凭*、会计报表、纳税申报表供学员实操用。
实操内容包括：建账、操作员定义与权限分配、整理日常业务单据、日常业务账务处理、固定资产核算、税金核算、期末业务账务处理、凭*查询与审核、账簿查询、会计报表定义与生成、纳税申报表、凭*账簿打印与装订、账套的备份与维护、反结账反记账反审核等 。
《工业会计全盘账实操》可以选择金蝶财务软件或者用友财务软件或手工账任一方式，实际操作工业企业一般纳税人全盘账。提供两个月的全盘账务彩色原始凭*、会计报表、纳税申报表供学员实操用。
实操内容包括：建账、操作员定义与权限分配、整理日常业务单据、日常业务账务处理、期末业务账务处理、固定资产核算、税金核算、生产成本核算、凭*查询与审核、账簿查询、会计报表定义与生成、纳税申报表、凭*账簿打印与装订、账套的备份与维护、反结账反记账反审核等；特别讲述工业企业的结转生产领料、分配制造费用、计算并结转完工产品成本的业务。
《出纳实务操作》图文并茂，零起点学习出纳,真账实操,身临其境,易学易会。
学习内容包括：出纳工作流程、支付结算制度、现金收付款业务流程、图表、单据及实例、银行收付款业务流程、图表、单据及实例、现金日记账和银行日记账的登记、财产清查、出纳报表的编制、并提供一个月的出纳业务资料供学员实操等。
《免抵退税实务操作》学习内容包括: 免抵退税*策、免抵退税工作流程、免抵退税账务处理、免抵退税申报、电子口岸操作等。
出纳在复核现金收入款项时应做到以下几点：
1.审查现金收入凭*要素及现金收入票面记录是否正确、完整;
2.现金收入口记账账簿是否填写正确、是否加盖名章;
3.协同出纳人员轧库，登记轧库登记簿及库存登记簿;
4.按照规定复点、复核现金，进行有价单证收付以及票币的兑换;
5.叫号、收回铜牌，核对户名、取款金额，当面付款并交代清楚;
6.对柜面收款进行监督，做好防假币工作;
7.填写出纳人员错款登记簿。
(一)复核现金收款凭*
现金收款凭*是出纳人员办理现金收入业务的依据。在企业里，出纳人员根据原始凭*执行报销手续，登记现金日记账和银行存款日记账时，应对执行手续的原始凭*进行复核，这就要求出纳人员在复核时执行制度、坚持原则，对内容不真实，不完整、手续不齐全、书写不清楚、计算有差错的原始凭*按处理原始凭*的要求和程序进行处理。复核内容主要包括以下几项。
1.日期。现金收款凭*的填写日期是否相符，是否有提前或推后的现象。
2.编号。有无重号、漏号或不按日期顺序编号等情况。
3.内容。摘要栏的内容与原始凭*反映的经济业务内容是否相符，内容记载是否真实、合法、准确。
4.证证是否相符。收款凭*的金额与原始凭*的金额是否一致、大小写金额是否相符。
5.附件。收款凭*“附单据”栏的张数与所附原始凭*的张数是否相符。
6.手续。手续是否齐全，收款凭*的制单、复核、财务主管栏日是否已签名或盖章。
(二)现金付款凭*复核
现金付款凭*是出纳入员办理现金支付业务的依据。复核方法及基本要求与现金收款凭*相同，但在实际办理付款业务时还注意以下三点。
1.当发生销货退回需用现金退款时，应取得对方的收款收据，以此作为原始凭*，不得以退货发货票代替收据编制付款凭*。
2.现金和银行存款收付业务只有付款凭*，没有收款凭*。例如，将当日营业款送存银行，制单人员根据现金解款单(回单)编制现金付款凭*，借方账户为银行存款，贷方账户为库存现金，不再编制银行存款收款凭*。
3.从外单位取得原始凭*后，如不慎遗失，应取得原签发单位盖有有关印章的证明，并注明原始凭*的名称、金额、经济内容等，且经企业负责人批准后，方可作为原始凭*。
为了确保现金的安全完整，增加账实相符，出纳人员应做好现金的日清月结工作。每日下班前，出纳人员应及时盘点库存现金，将库存现金的实有数与“现金日记账”的余额进行核对。当实际盘点的现金与账上结存的余额有出入时，应及时查明原因。查找方法主要有以下几点。
1.对日记账中的收入、支出、结余数再新计算一遍，看是否存在计算错误。
2.再次清点库存现金，检查是否是由点钞错误造成的。
3.回忆当日的收付业务情景，检查是哪个环节出了问题。
4.清点后仍查不出原因时，如果是现金多出，应及时上报企业领导;如果是现金短少，应当由当事人承担赔偿责任。
只有做好现金复核以及收付款工作才能称得上是一个合格的出纳。
出纳现金出现了复核怎么办
一、现金复核注意事项
二、业务关注点
三、实际操作
更多培训课程，学习资讯，课程优惠等学校信息，请进入 上海宝山区初级会计职称培训机构宝山会计实操培训 网站详细了解，免费咨询电话：400-998-6158
