现金管理的方法有哪些？

现金回收的方法

（1）锁箱法

企业在各主要城市开设收取支票的专用邮箱，分设存款账户，客户将支票投寄入邮箱，当地银行在授权下定期开箱收取支票。

这样就省去账款回收中先将支票交给企业的程序，银行收到支票可直接转账。

（2）银行业务集中法

企业在主要业务城市开立收款中心，指定一家开户行为集中银行，集中办理收款业务。

这样节省了客户支票到企业再到银行的中间周转时间，加速了收款过程。

（3）加速收款

如果客户在30天内偿付货款，就给予2%的折扣；60天内付款，就给予1%的折扣；90天内付款，就须全数收取。采取折扣的方式鼓励销售回款。

现金支出的方法

（1）推迟支付应付账款

一般情况下，对方收款时会给企业留下信用期限，企业可以在不影响信誉的情况下，推迟支付时间。

（2）采用汇票付款

汇票支付结算方式存在一个承付期的过程，企业可以利用这段承付期延缓付款时间。

更多培训课程，学习资讯，课程优惠等学校信息，请进入 重庆沙坪坝区会计实操培训重庆沙坪坝区财务会计培训 网站详细了解，免费咨询电话：400-998-6158